Бенефициар. Кто это и как его найти
Logo
Средняя пенсия
0
Платеж по ЖКХ
0
Новый холодильник
18 000
Logo

Бенефициар. Кто это и как его найти

Если вы купили акции или облигации какой-то компании, неплохо бы иметь представление, кто является ее владельцем и реально управляет ее бизнесом. Если в роли акционера указан офшор или номинальный держатель, то стоит выяснить, кто ее бенефициар.

Бенефициар
©Shutterstock

Удостоверение или справка

Кто такой акционер, понятно многим: это лицо, которое владеет акциями компании. В роли акционера могут выступать собственник бизнеса, частный инвестор или инвестиционный фонд. Если у акционера большая доля в компании, то он считается мажоритарием и может оказывать существенное влияние на управление.

Однако зачастую собственником выступает другая компания или даже офшор, владельцами которых, в свою очередь, являются также юрлица. В этом случае непонятно, а кто реально получает выгоды от прибыли и дивидендов, которые выплачиваются акционерам. Чтобы определить выгодоприобретателя, часто используют понятие «бенефициар», подразумевая под ним конечного или реального собственника актива. Он является не юридическим, а фактическим владельцем доли в компании, поэтому бенефициаром может быть только физическое лицо.

В России государственные организации, отвечающие за надзор за финансовым рынком (ЦБ, Росфинмониторинг), а также налоговая и таможенная служба часто используют понятие «бенефициарный владелец». Оно закреплено в законе № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Под бенефициарным владельцем понимается человек, которому принадлежит не менее 25% в капитале компании. Если речь идет о группе лиц, то планка снижается до 10%. В свою очередь компании обязаны раз в год обновлять информацию о бенефициарных владельцах, включая ФИО, гражданство, дату рождения, адрес места жительства, ИНН. Очень часто под бенефициарным владельцем подразумевается контролирующее компанию лицо. Организации, осуществляющие финансовые операции (банки, брокеры, страховые компании и т.д.) должны устанавливать бенефициарных владельцев своих компаний клиентов и по запросу уполномоченных государственных организаций предоставлять эти сведения.

Выяснить, кто является конечным собственником организации, можно на сайте ФНС по номеру ИНН или ОГРН либо воспользовавшись платным сервисом вроде «Спарк-интерфакс», «Картотека-ру» и др. Зачастую эти ресурсы также дают возможность получить сведения о других аффилированных компаниях, бенефициаром которых выступает один человек или одна и та же группа людей, узнать о том, какими активами они владели ранее. Правда, обнаружить бенефициара таким образом бывает не всегда просто, поскольку многие даже крупные компании могут выстраивать сложные комбинации из офшоров, зарегистрированных в разных юрисдикциях, далеко не о каждом из них можно найти информацию в открытых источниках.